证券代码：002125 证券简称：湘潭电化 公告编号：2024-060
湘潭电化科技股份有限公司
对于向不特定对象刊行可休养公司债券摊薄即期汇报
与填补门径及考虑主体承诺(二次纠正稿)的公告
本公司及董事会全体成员保证信息走漏的内容确实、准确和完好，莫得失误
记录、误导性述说或要紧遗漏。
相等提醒：
以下对于湘潭电化科技股份有限公司（以下简称“湘潭电化”、“上市公司”
或“公司”）向不特定对象刊行可休养公司债券后主要财务主见的分析、形色均
不组成公司的盈利展望，公司制定填补汇报门径不即是对公司明天利润作念出保证，
投资者不应据此进行投资有预备，如投资者据此进行投资有预备而形成任何牺牲的，
公司不承担补偿职守。
字据《国务院办公厅对于进一步加强老本市集中小投资者正当权力保护责任
的看法》（国办发2013110 号）、《国务院对于进一步促进老本市集健康发展的
多少看法》（国发201417 号）以及《对于首发及再融资、要紧钞票重组摊薄即
期汇报考虑事项的领导看法》（证监会公告201531 号）等考虑文献的法例，为
保险中小投资者利益，公司就本次向不特定对象刊行可休养公司债券（以下简称
“可转债”）摊薄即期汇报对主要财务主见的影响进行了追究的分析，具体的分
析及选拔的填补汇报门径诠释如下：
一、本次刊行摊薄即期汇报对公司主要财务主见的影响
（一）假定前提
假定整个可休养公司债券执有东说念主于 2025 年 12 月底一起未转股和 2025 年 6 月底
一起完成转股两种情况，该完成时刻仅用于计较本次刊行对即期汇报的影响，不
组成对实质完成时刻承诺，最终以赢得深圳证券往返所的原意审核看法、中国证
券监督管束委员会（以下简称“中国证监会”）的赐与注册决定后，本次刊行的实
际完成时刻为准；
且不考虑考虑刊行用度。本次可转债刊行实质到账的召募资金范围将字据监管部
门原意注册、刊行认购情况以及刊行用度等情况最终战胜；
的净利润在前一年相应财务数据的基础上分辨保执不变、上涨 10%和上涨 20%；
该假定不代表公司对明天利润的盈利展望，仅用于计较本次向不特定对象发
行可转债摊薄即期汇报对主要财务主见的影响，并不代表公司对明天磋磨情况及
趋势的判断，亦不组成公司盈利展望，投资者不应据此进行投资有预备；
于第八届董事会第十五次会议召开日（2023 年 8 月 21 日）前二十个往返日的交
易均价与前一个往返日的往返均价较高值，该转股价钱仅为模拟测算价钱，并不
组成对实质转股价钱的数值展望。本次向不特定对象刊行可转债实质开动转股价
格由股东大会授权公司董事会（或由董事会授权东说念主士）在刊行前字据市集和公司
具体情况与保荐机构（主承销商）协商战胜；
日总股本为基础，假定除本次可转债转股外，公司不会实施其他会对公司总股本
发生影响或潜在影响的当作，也不考虑其他明天导致股本变动的事项；
及本次可转债利息用度的影响；
（二）本次刊行对主要财务主见的影响
基于上述假定和前提，本次刊行摊薄即期汇报的影响如下：
姿色 死亡 2025 年 12 月 死亡 2025 年 6 月
年 12 月 31 日
普通股股数（股） 629,481,713 629,481,713 669,997,519
假定情形（1）：公司 2024 年度、2025 年度扣除非平常性损益前后包摄于母公司股东的净利润在前
一年相应财务数据的基础上保执不变
包摄于上市公司股东的净利润
（元）
姿色 死亡 2025 年 12 月 死亡 2025 年 6 月
年 12 月 31 日
扣非后包摄于上市公司股东的净
利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.56 0.56 0.54
稀释每股收益（元/股） 0.56 0.54 0.54
扣非后基本每股收益（元/股） 0.47 0.47 0.45
扣非后稀释每股收益（元/股） 0.47 0.45 0.45
扣非前加权平均净钞票收益率 11.90% 10.64% 9.91%
扣非后加权平均净钞票收益率 9.97% 8.91% 8.30%
假定情形（2）：公司 2024 年度、2025 年度扣除非平常性损益前后包摄于母公司股东的净利润在前
一年相应财务数据的基础上上涨 10%
包摄于上市公司股东的净利润
（元）
扣非后包摄于上市公司股东的净
利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.62 0.68 0.66
稀释每股收益（元/股） 0.62 0.66 0.66
扣非后基本每股收益（元/股） 0.52 0.57 0.55
扣非后稀释每股收益（元/股） 0.52 0.55 0.55
扣非前加权平均净钞票收益率 13.02% 12.60% 11.75%
扣非后加权平均净钞票收益率 10.90% 10.55% 9.84%
假定情形（3）：公司 2024 年度、2025 年度扣除非平常性损益前后包摄于母公司股东的净利润在前
一年相应财务数据的基础上上涨 20%
包摄于上市公司股东的净利润
（元）
扣非后包摄于上市公司股东的净
利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.67 0.81 0.78
稀释每股收益（元/股） 0.67 0.78 0.78
扣非后基本每股收益（元/股） 0.56 0.67 0.65
扣非后稀释每股收益（元/股） 0.56 0.65 0.65
扣非前加权平均净钞票收益率 14.12% 14.81% 13.83%
扣非后加权平均净钞票收益率 11.82% 12.40% 11.58%
注：对基本每股收益和稀释每股收益的计较公式按照证监会制定的《对于首发及再融资、
要紧钞票重组摊薄即期汇报考虑事项的领导看法》中的要求、字据《公开拓行证券的公司信息
走漏编报司法第 9 号—净钞票收益率和每股收益的计较及走漏》中的法例进行计较。
由上表不错看出，本次刊行完成后，本次向不特定对象刊行可转债可能会导
致公司的每股收益和加权平均净钞票收益率出现下落，即期汇报存在被摊薄的风
险。
二、对于本次向不特定对象刊行可休养公司债券摊薄即期汇报的风险提醒
本次刊行完成后，可休养公司债券明天转股将使得本公司的股本范围及净资
产范围相应加多。由于本次刊行召募资金使用效益可能需要一定时刻才调得以体
现，本次召募资金到位后公司即期汇报存在被摊薄的风险。本次可转债设有转股
价钱向下修正条件，在该条件被触发时，公司可能苦求向下修正转股价钱，导致
因本次可转债转股而新增的股本总和加多，从而扩大本次可转债转股对公司原普
通股股东的潜在摊薄作用。本次向不特定对象刊行可转债后即期汇报存在被摊薄
的风险，敬请弘大投资者眷注，并醒目投资风险。
三、本次刊行可休养公司债券的必要性和合感性
本次向不特定对象刊行可休养公司债券召募资金投资姿色经过公司严慎论证，
主要围绕公司主交易务锰系电板正极材料伸开，相宜国度考虑产业政策、行业发
展趋势以及公司计谋发展标的，姿色实施故意于进一步提高公司的中枢竞争力，
增强公司的可执续发展才略和风险扞拒才略，具有充分的必要性和合感性。具体
分析详见公司同日公告的《湘潭电化科技股份有限公司向不特定对象刊行可休养
公司债券召募资金使用的可行性分析论述（二次纠正稿）》。
四、本次募投姿色与公司现存业务的关系以及公司实施召募资金投资姿色
在东说念主员、时候、市集等方面的储备情况
（一）本次召募资金姿色与现存业务的关系
公司主要从事电解二氧化锰、尖晶石型锰酸锂等锰系正极材料的研发、分娩
和销售。本次召募资金投资姿色围绕公司主交易务伸开，在现存居品基础上，进
行产能彭胀，围绕现存主交易务进行时候升迁和性能升级，姿色实施完成后，将
进一步优化公司的产业布局和居品结构，故意于升迁公司行业地位、增强公司市
场竞争力，促进公司的可执续发展。
（二）公司从事募投姿色在东说念主员、时候、市集等方面的储备情况
公司在锰系电板正极材料行业深耕多年，一直竭力于构建以东说念主才发展为中枢
的东说念主力资源管束体系，通过外部引进和里面培养相辘集的东说念主才计谋，配置了完善
的、相宜行业和公司发展性情的东说念主才采取机制。公司搭建了系统的培训体系，在
里面实行培训常态化，握住提高职工军队的教悔，配置科学合理的晋升通说念，建
立科学有用的激勉机制，促进职工与公司共同成长，分享发展驱逐，通盘团队专
业且富饶姿色，团队凝合力和斗争力强，踏实性细腻，为鼓吹公司发展计谋提供
了有劲保证。现在公司已在研发、分娩、销售、管束等各个要领蓄积、培养了一大
批优质东说念主才，领有丰富的分娩组织教化、较强的管束才略、鼎新才略和开拓才略，
为本次募投姿色的实施提供有劲救助。
多年来，公司一直专注于锰系电板正极材料产业，通过弥远分娩运营经由中
形成的时候储备和教化蓄积，以及在此基础上的时候接洽和时候鼎新，公司锰系
材料深加工的分娩工艺时候一直处于国内跳跃水平。公司具备全面的时候储备和
丰富的研发教化，领有完善的研发体系和鼎新管束机制以及教化丰富的居品性量
限度管束团队。公司是高新时候企业，是经湖南省科学时候厅认定的“湖南省锰
系储能材料工程时候接洽中心”。
公司依然通过子公司广西立劲新材料有限公司建成了年产 2 万吨锰酸锂的生
产线并已投产运营，磋磨现象细腻，形成了先进踏实的时候千里淀，为本次“年产 3
万吨尖晶石型锰酸锂电板材料姿色”奠定了时候基础。
公司经过几十年的发展壮大，已告捷开拓并产业化锰系电板材料系列居品，
主要时候主见已达到了国外先进水平，凭借优良且踏实的居品性量、执续踏实的
供应才略、执续的研发鼎新才略和高效的行状才略，在行业内赢得了细腻的声誉，
与国表里多家驰名一次电板和二次电板企业保执弥远踏实的互助关系，蓄积了丰
富的客户资源，为公司业务执续发展和本次募投姿色的告成实施提供了可靠的市
场基础。
五、公司本次刊行可转债摊薄即期汇报的填补门径
为保护投资者利益，保证本次召募资金有用利用，戒备即期汇报被摊薄的风
险，提高公司明天汇报才略，公司拟选拔如下填补门径。
（一）握住完善公司管束，加强磋磨管束和里面限度
公司将严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券往返所股票上市司法》等相
关法律法例及《公司法例》的要求，握住完善公司管束结构，配置健全公司里面
限度轨制，促进公司范例运作并握住提高质料，保护公司和投资者的正当权力。
公司将进一步鼓吹业务发展，握住提高磋磨和管束水平，升迁公司的全体盈利能
力。公司也将勤苦提高资金的使用遵守，合理当用多样融资器具和渠说念，限度资
金成本，升迁资金使用遵守，执续加强成本限度和磋磨管束，全面有用地限度经
营和管控风险，保险公司执续、踏实、健康发展。
（二）强化召募资金管束，保证召募资金合理范例使用
为加强召募资金的管束，范例召募资金的使用，确保召募资金的使用范例、
安全、高效，公司已按照《公司法》《证券法》《上市公司证券刊行注册管束办
法》《深圳证券往返所股票上市司法》等法律法例的要求制定了《召募资金使用
管束办法》。本次刊行可转债召募资金到位后，召募资金将按照轨制要求存放于
董事会指定的专项账户中，并配置召募资金三方监管轨制，由保荐机构、监管银
行、公司共同监管召募资金使用，保荐机构依期对召募资金使用情况进行查验；
同期，公司依期对召募资金进行里面审计、外部审计机构鉴证，并配合监管银行
和保荐机构对召募资金使用的查验和监督。
（三）加速召募资金投资姿色树立，提高资金运营遵守
本次召募资金投资姿色具有稠密的市集远景，明天将成为公司伏击的利润增
长点。本次召募资金投资姿色的实施，将有助于公司提高盈利才略和抗风险才略，
公司收入范围和盈利才略将进一步升迁，进一步放心公司的市步地位和竞争上风。
本次召募资金到位后，公司将字据召募资金管束考虑法例，严格管束召募资金的
使用，在保证树立质料的基础上，公司将加速募投姿色的树立程度，争取使募投
姿色早日达产并达成预期收益，裁汰本次刊行可转债导致的股东即期汇报摊薄的
风险。
（四）严格推行公司的分成政策，保险公司股东利益
公司严格谨守中国证监会《对于进一步落实上市公司现款分成考虑事项的通
知》《上市公司监管指点第 3 号——上市公司现款分成（2023 年纠正）》等规章
轨制，并在《公司法例》
《湘潭电化科技股份有限公司明天三年（2023 年-2025 年）
股东汇报磋商》等文献中明确了分成磋商。本次刊行完成后，公司将不竭严格执
行《公司法例》以及股东分成汇报磋商的内容，辘集公司磋磨情况，在相宜条件
的情况下积极推动对弘大股东的利润分拨以及现款分成，勤苦升迁股东汇报水平，
切实爱戴投资者正当权力，强化中小投资者权力保险机制。
六、考虑主体作出的承诺
（一）公司董事、高等管束东说念主员对于填补汇报门径约略得到切实推行的承诺
字据中国证监会的考虑法例，公司全体董事、高等管束东说念主员对公司本次向不
特定对象刊行可转债摊薄即期汇报填补门径约略得到切实推行事宜作出如下承诺：
“1、不无偿或以不公说念条件向其他单元或者个东说念主运输利益，也不领受其他方
式毁伤公司利益；
况相挂钩；
公司填补汇报门径的推行情况相挂钩；
若中国证监会作出对于填补汇报门径过头承诺的其他新监管法例的，且上述承诺
不成满足中国证监会该等法例时，本东说念主承诺届时将按照中国证监会的最新法例出
具补充承诺；
门径的承诺，若本东说念主违背该等承诺并给公司或者投资者形成牺牲的，焕发照章承
担对公司或者投资者的法律职守。”
（二）公司控股股东对于填补汇报门径约略得到切实推行的承诺
字据中国证监会的考虑法例，公司控股股东湘潭电化集团有限公司对公司本
次向不特定对象刊行可转债摊薄即期汇报填补门径约略得到切实推行事宜作出如
下承诺：
“1、不越权干预公司磋磨管束行径，不侵占公司利益；
若中国证监会作出对于填补汇报门径过头承诺的其他新监管法例的，且上述承诺
不成满足中国证监会该等法例时，承诺东说念主承诺届时将按照中国证监会的最新法例
出具补充承诺；
考虑填补汇报门径的承诺，若承诺东说念主违背该等承诺并给公司或者投资者形成牺牲
的，承诺东说念主焕发照章承担对公司或者投资者的法律职守。”
特此公告。
湘潭电化科技股份有限公司董事会
二〇二四年十二月二十三日